Cobertura de riesgos cambiarios

La cobertura de los riesgos cambiarios ayuda a los empresarios a mitigar la exposición y estabilizar los costes empresariales, la rentabilidad y el valor de sus inversiones. Basado en la teoría del principal-agente, este estudio explora las estrategias de cobertura frente a los riesgos de fluctuación de los tipos de cambio en la economía bancaria. Los directivos bancarios utilizaron contratos al contado, a plazo, de permuta financiera, de futuros y de opciones como instrumentos financieros para cubrir los riesgos del tipo de cambio con el fin de mantener el crecimiento de los márgenes de beneficios y el valor de sus inversiones. Los temas que surgieron directamente de la experiencia de los líderes empresariales en la cobertura para reducir los riesgos del tipo de cambio incluyen la formación y el desarrollo de habilidades, la gestión de las estrategias de cobertura y el valor cambiante de los contratos, la gobernanza corporativa y los beneficios inclusivos tanto para la dirección como para los directores a través de programas de compensación eficaces. Centrarse en la formación y el desarrollo de aptitudes ayudó a los directivos de las empresas a desarrollar estrategias de cobertura cambiaria adecuadas, y el gobierno corporativo mejoró el cumplimiento de las leyes, reglamentos y políticas respectivas. Las conclusiones indican claros beneficios, entre ellos la solidez, previsibilidad y estabilidad de la economía financiera basada en prácticas profesionales de cobertura .